> For the complete documentation index, see [llms.txt](https://docs.londrisoft.com.br/llms.txt). Markdown versions of documentation pages are available by appending `.md` to page URLs; this page is available as [Markdown](https://docs.londrisoft.com.br/unique/trilhas/interactive-blocks/utilitarios/ecd/como-configurar-a-entrega-sped-contabil-ecd.md). # Como configurar a Entrega Sped contábil (ECD) Revise parâmetros, demonstrativos, cadastros e geração do arquivo da ECD. ### Objetivo Configurar os dados principais da ECD no Unique. Revisar os cadastros antes de gerar o arquivo. ### Contexto A Escrituração Contábil Digital, ou ECD, é um arquivo anual. O contador entrega esse arquivo com a contabilidade do ano anterior. Para a ECD 2025, referente ao ano-calendário 2024, o prazo vai até **30/06/2025**. Antes da geração, revise estes pontos: * Tipo de fechamento da contabilidade * Período de trabalho * Conta de abertura e encerramento do exercício * Relatórios demonstrativos * Cadastro do sócio assinante e contador * Geração, importação, recuperação e retificação do arquivo Use também o checklist e os links úteis disponíveis em [**AQUI**](https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ufDwGbqv_bvZO5mTDrU5aPCWEzV-5jYZ/edit?pli=1\&gid=913805710#gid=913805710). ### Passo a passo #### 1. Defina o tipo de fechamento da contabilidade Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Parâmetros gerais**. Verifique se o tipo de fechamento está preenchido. * **Anual:** deve existir uma abertura e um encerramento no ano. * **Mensal:** deve existir uma abertura e um encerramento em cada mês. * **Trimestral:** deve existir uma abertura e um encerramento a cada três meses. {% hint style="warning" %} Essa configuração impacta diretamente a forma como os saldos aparecem no arquivo da ECD. {% endhint %}
#### 2. Configure o período de trabalho Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Parâmetros gerais**. Verifique se o período de trabalho está preenchido. Configure o período que será usado na geração da ECD.
#### 3. Revise a conta de abertura e encerramento do exercício Fique atento às contas chamadas **transitórias**. Esse é um dos problemas mais recorrentes no suporte. Essas contas, em geral, não ficam nos grupos principais do plano de contas. Exemplos de grupos principais: * Ativo * Passivo * DRE Quando a conta fica fora da estrutura oficial, o sistema não consegue transferir corretamente: * Os valores de resultado * Os valores de encerramento Isso pode gerar erros na ECD e no fechamento contábil. Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Parâmetros gerais**. As contas de abertura e encerramento devem ficar no mesmo grupo contábil. **Exemplo incorreto** * Conta de encerramento: `230802001` — grupo `2308` * Conta de abertura: `230901001` — grupo `2309`
Quando o plano de contas e os parâmetros não estão corretos, podem ocorrer estes problemas: * Não encontrar saldo final ou inicial na recuperação da ECD do ano anterior * Impacto direto na geração do demonstrativo obrigatório DLPA **Exemplo correto** * Conta de encerramento: `230902001` — grupo `2309` * Conta de abertura: `230901001` — grupo `2309`
Se essas duas contas estiverem em grupos diferentes, faça a troca. {% hint style="warning" %} Abra um ticket de análise com o suporte Unique, se necessário. {% endhint %} #### 4. Configure os relatórios demonstrativos Na ECD, alguns relatórios são gerados. Cada um tem sua própria configuração. **Obrigatórios para todos** * **Balanço patrimonial / Plano referencial:** apresenta a situação financeira — ativo = passivo + patrimônio líquido * **DRE:** apresenta, de forma resumida, receitas, custos e despesas — lucro ou prejuízo **Obrigatórios apenas para algumas empresas** * **DLPA:** apresenta, de forma mais detalhada, as movimentações do lucro ou prejuízo * **DFC:** apresenta as entradas e saídas de dinheiro no caixa * **DVA:** apresenta a análise do desempenho econômico da empresa * **DRA:** apresenta quanto valor uma empresa gerou e o que foi pago, em geral * **Nota explicativa:** complementa informações com esclarecimentos e transparência * **Outros:** relatório da administração, parecer dos auditores e outros **4.1. Configure o balanço patrimonial e o plano referencial** No Unique, existe um único plano de contas contábil para todas as demonstrações. Para cada relatório, a Receita Federal exige um plano referencial específico. Por isso, cada conta contábil precisa ser mapeada com a conta correspondente da Receita. Esse é o **DE x PARA** entre as contas do Unique e da Receita. Também revise as configurações dos relatórios para evitar erros na geração da ECD. Essa revisão também ajuda quando surgem contas contábeis novas. O plano referencial é uma das principais configurações da ECD. Ele relaciona: * O plano de contas da empresa no Unique * O plano padronizado exigido pela Receita Federal {% hint style="warning" %} Essa configuração não é obrigatória para entregar a ECD. Se a empresa também entrega a ECF, o ideal é validar isso já na ECD para evitar retrabalho. {% endhint %} Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Configurações ECF – Registro 0010**. No campo **Modelo de Planos de Contas Referencial**, informe o código correspondente ao regime tributário da empresa, conforme a lista da Receita.
Depois, acesse **Módulo Contábil → Menu Cadastros → Plano de Contas → Plano Referencial → Botão Conf. contas**.
Na tela de vinculação, você verá duas colunas: * **Lado esquerdo:** contas contábeis cadastradas no Unique * **Lado direito:** códigos do plano referencial da Receita Federal Para vincular as contas: 1. Clique na linha da conta desejada no Unique. 2. Localize a conta correspondente no plano da Receita. 3. Dê dois cliques na conta da Receita.
Se o lado direito estiver em branco: 1. Acesse **Utilitários → Duplicar Informações**. 2. Escolha uma empresa modelo correspondente ao tipo da empresa. 3. Exemplo: **Modelo NBC ITG1000**. 4. Duplique as informações dessa empresa modelo. **4.2. Configure a DRE** Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Parâmetros gerais**. Verifique se o plano de contas possui grupos separados para contas de resultado. Exemplo: * Grupo de Receita: `400000000` * Grupo de Despesa: `300000000`
Se a empresa usa uma configuração unificada, pode existir: * Grupo único para Receita e Despesa: `900000000`
Depois, acesse **Módulo Contábil → Menu Cadastros → Plano de Contas → DRE → Botão Conf. contas**. A configuração da DRE é parecida com a do plano referencial. Aqui, considere estas regras: * Configure apenas contas de 1º grau * As contas devem ser exclusivamente de Receita, Despesa ou Resultado * Configure apenas as contas que foram usadas em lançamentos contábeis Para facilitar, use o botão **Usadas em lançamentos**. Primeiro, configure as exceções. Depois, configure as contas usadas em lançamentos.
Não esqueça de clicar em **confirmar** para salvar.
Se o lado direito estiver em branco: 1. Acesse **Utilitários → Duplicar Informações**. 2. Escolha uma empresa modelo correspondente ao tipo da empresa. 3. Exemplo: **Modelo NBC ITG1000**. 4. Duplique as informações para carregar o plano DRE da Receita. **4.3. Configure a DLPA** Para configurar a DLPA, anote estas contas: * Conta de abertura do exercício * Conta de encerramento do exercício Acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Parâmetros → Lucro / Prejuízos Acumulados**. Preencha ou confirme os campos. Nos outros campos, informe as contas conforme a descrição. Se esses campos não forem preenchidos, o relatório ficará divergente.
**4.4. Configure a DFC** Acesse **Módulo Contábil → Menu Cadastros → Plano de Contas → DFC → Botão Conf. contas**. A configuração da DFC é parecida com a da DRE. Aqui, considere estas regras: * Selecione o **ANO** * Selecione o grupo de disponível * Configure apenas as contas usadas em lançamentos contábeis Para facilitar, use o botão **Usadas em lançamentos**.
Se o lado direito estiver em branco: 1. Acesse **Utilitários → Duplicar Informações**. 2. Escolha uma empresa modelo correspondente ao tipo da empresa. 3. Exemplo: **Modelo NBC ITG1000**. 4. Duplique as informações para carregar o plano DFC da Receita. **4.5. Configure a DVA e a DRA** Acesse **Módulo Contábil → Menu Cadastros → Plano de Contas → DVA ou DRA → Botão Conf. contas**. A configuração da DVA e da DRA é semelhante à da DRE. Configure apenas as contas que foram usadas em lançamentos contábeis.

Exemplo DVA - Selecionando apenas as usadas em lançamentos

Se o lado direito estiver em branco: 1. Acesse **Utilitários → Duplicar Informações**. 2. Escolha uma empresa modelo correspondente ao tipo da empresa. 3. Exemplo: **Modelo NBC ITG1000**. 4. Duplique as informações para carregar o plano DVA ou DRA da Receita. **4.6. Configure a nota explicativa** A nota explicativa costuma ser preenchida em um Word ou bloco de notas. Depois, o usuário copia e cola o conteúdo dentro do Unique. Acesse **Módulo Contábil → Menu Relatórios → Demonstrativos → Nota Explicativa**. Preencha o campo **data de seleção**. Nós recomendamos usar o último dia do ano. Salve o arquivo em `.RTF`.
Para localizar o arquivo no computador, acesse: ``` C/LONSOFT/UNIQUE ```
**4.7. Organize outros relatórios** Esses relatórios costumam ser preenchidos manualmente em um Word. Depois, salve o arquivo no formato `.RTF`.
#### 5. Revise o cadastro do sócio assinante e do contador Para os sócios, acesse **Módulo Empresa → Menu Cadastro → Empresa → Botão Sócios**. Verifique o cadastro dos sócios signatários. Confirme se o sócio responsável pela assinatura está cadastrado. Pode haver mais de um assinante autorizado. Por isso, verifique todos os necessários. Na aba **documentos**, deve estar preenchido: * CPF ou CNPJ para assinatura
Para o contador, acesse **Módulo Administrativo → Menu Cadastros → Contadores**. Verifique o cadastro do contador. Os dados abaixo devem estar preenchidos: * Nome completo * Endereço completo * Email Na aba **documentos**, deve estar preenchido: * CPF * CRC
#### 6. Gere o arquivo da ECD Antes de gerar o arquivo, confirme se o Unique está atualizado na última versão disponível no site. Acesse [**AQUI**](https://londrisoft.octadesk.com/kb/article/atualizacao-unique-versao-1-31-243). A versão mínima é **1.29.230**. Depois, acesse **Módulo Contábil → Menu Utilitários → Arquivos Magnéticos → Sped Contábil**.
Na geração, informe ou revise estes campos: * **Período:** informe o período que está sendo gerado * **Número de Ordem do Instrumento de escrituração:** é o número do livro. A numeração é sequencial por tipo de livro, independentemente da forma * **Natureza do livro:** corresponde ao nome do livro. Normalmente, os livros G e R recebem o mesmo nome, como **Diário** e **Diário Geral** * **Data do Arquivamento dos Atos Constitutivos:** é a data de arquivamento do ato de constituição da empresa. Desconsidere as datas de alterações contratuais * **Data do Arquivamento dos Atos Constitutivos:** na prática, é a data do NIRE. Para empresas sem NIRE, informe a data de abertura da empresa * **Indicador de situação especial:** informe se houve cisão, fusão, incorporação, extinção, transformação ou nenhuma das opções * **Indicador de Situação no início do período:** informe se o período é normal, se a empresa foi aberta recentemente, se resultou de cisão ou fusão, ou se é início da obrigatoriedade * **Indicador de Finalidade de Escrituração:** informe se a ECD é original ou retificação, com ou sem NIRE, e troca de NIRE * **Indicador de Empresa de grande porte:** informe o porte da empresa #### 7. Importe o arquivo no validador Para importar o arquivo, o validador deve estar atualizado na última versão do leiaute disponível. Acesse [**AQUI**](http://sped.rfb.gov.br/). #### 8. Recupere a ECD anterior Para baixar a ECD transmitida no ano anterior, use o programa **receitanetBX**. Baixe em [**AQUI**](https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-conteudo/download/receitanetbx/receitanetbx). #### 9. Retifique a ECD, se necessário Em caso de retificação, crie um arquivo no Word. Preencha o **Termo de Verificação Para Fins de Substituição da ECD**. O Unique não gera esse arquivo. Esse documento é feito manualmente pelo usuário.
Salve o arquivo em `.RTF`.
### Validação Antes de concluir, confirme estes pontos: * O tipo de fechamento da contabilidade está preenchido * O período de trabalho está configurado * As contas de abertura e encerramento estão no mesmo grupo contábil * Os demonstrativos necessários foram configurados * O cadastro do sócio assinante e do contador está completo * O Unique está na versão mínima `1.29.230` * O arquivo será validado em um programa atualizado ### Perguntas Frequentes
O que acontece se eu usar contas transitórias? O sistema pode não transferir corretamente os valores de resultado e encerramento. Isso pode gerar erros na ECD e no fechamento contábil.
O que fazer se o lado direito da tela de configuração estiver em branco? Acesse **Utilitários → Duplicar Informações**. Escolha uma empresa modelo correspondente ao tipo da empresa. Depois, duplique as informações dessa empresa modelo.
O Unique gera o arquivo da retificação da ECD? Não. O **Termo de Verificação Para Fins de Substituição da ECD** é feito manualmente pelo usuário.
Posso ter mais de um sócio assinante? Sim. Pode haver mais de um assinante autorizado. Verifique todos os necessários.
{% hint style="info" %} Se tiver dúvidas ou dificuldades com esse processo, entre em contato com a nossa equipe pelo chat online. {% endhint %} --- # Agent Instructions This documentation is published with GitBook. GitBook is the documentation platform designed so that both humans and AI agents can read, navigate, and reason over technical content effectively. Learn more at gitbook.com. ## Querying This Documentation If you need additional information that is not directly available in this page, you can query the documentation dynamically by asking a question. Perform an HTTP GET request on the current page URL with the `ask` query parameter, and the optional `goal` query parameter: ``` GET https://docs.londrisoft.com.br/unique/trilhas/interactive-blocks/utilitarios/ecd/como-configurar-a-entrega-sped-contabil-ecd.md?ask=&goal= ``` `ask` is the immediate question: it should be specific, self-contained, and written in natural language. `goal` is optional and describes the broader end goal you are ultimately trying to accomplish on behalf of the user. GitBook uses it to tailor the answer towards what is most useful for that goal. The response will contain a direct answer to the question and relevant excerpts and sources from the documentation. Use this mechanism when the answer is not explicitly present in the current page, you need clarification or additional context, or you want to retrieve related documentation sections.